日期:2024-03-16
監管趨嚴,資本市場“出重拳”
2月2日,博(bo)天(tian)環境(jing)收到了北京證監局下發的《行政處罰決定書》。處罰書認定,博(bo)天(tian)環境(jing)通過多種方式虛增或虛減(jian)營業收入、利潤,導致2017年至2021年年報存(cun)在虛假記載(zai),北京證監局對公司及相關責(ze)任人予以警(jing)示(shi),並合計罰款1300萬元。
上交所認為,*ST博(bo)天(tian)虛假記載(zai)的信息披露違法行為持續(xu)時間長(chang),虛假記載(zai)金額(e)大、占比高,嚴重損害證券市場秩(zhi)序(xu),已(yi)觸(chu)及股票上市規則規定的重大違法強(qiang)製退(tui)市情形,將被實施重大違法強(qiang)製退(tui)市。
2月9日,證監會對思爾芯欺詐發行違法行為作出行政處罰,該公司及相關負責(ze)人合計被罰1650萬元,思爾芯欺詐發行案是新《證券法》實施以來,這是首例提交申報材料後、未(wei)獲注冊(ce)前被證監會查辦的欺詐發行案件。
企業合規並非(fei)易事
嚴監管的威(wei)力正在逐漸顯現,今年以來,IPO企業終止數量(liang)創下了階段高峰。上市公司財務問題嚴重損害資本市場的公平(ping)、公正、公開原則和投資者(zhe)合法權益。新證券法對財務違法行為大幅度提高了處罰力度,對各類財務違法證監會將持續(xu)依法重拳打擊(ji)。這意(yi)味著企業走(zou)上IPO之路起,全(quan)流程(cheng)嚴監管便已(yi)開啟,企業完成IPO後並不(bu)能放(fang)鬆對合規的管理。
然而,對企業來說要想做到合規並非(fei)易事,盡管很(hen)多企業建立(li)了完整的內控流程(cheng),完善的財務體係,但(dan)業務與(yu)財務不(bu)能完全(quan)融合,導致財務信息滯後,如出現收入確(que)認提前或者(zhe)滯後,利潤失真,財務信息披露出現異常,內控失效;再或者(zhe)對經營風險缺乏(fa)及時有效監督,出現異常時不(bu)能識別,也會導致財務風險增加,意(yi)味著對企業的管理提出了更高的要求,企業需要從多個方麵(mian)進行準備,以確(que)保合規經營和健(jian)康發展(zhan)。同時,企業也要抓(zhua)住(zhu)這一契(qi)機,通過數字化轉型加強(qiang)內部管理和風險控製,提高核心競爭力。
數字化給IPO企業帶來新思路
為了應對這些(xie)影(ying)響並確(que)保企業合規,企業可以借助數字化技術來提高業務效率和降低風險,具體來說,數字化技術可以從以下幾個方麵(mian)為企業提供支持:
01
提高信息披露的準確(que)性和及時性
借助大數據和人工(gong)智能技術,為企業自動收集、處理和分析大量(liang)財務和業務數據,實現實時監控和報告(gao),確(que)保財務數據的透明度和可追溯性,降低信息披露失誤的風險,及時發現異常情況(kuang),提高信息披露的準確(que)性和及時性。
02
提供內部控製有效性
通過實施數字化內部控製,將業務與(yu)財務、業務流程(cheng)與(yu)管理流程(cheng)融合一體,構建業務流、信息流、資金流、票據流的統一,企業可以更好(hao)地監控業務和財務流程(cheng),及時發現潛在風險和不(bu)合規行為。
03
提升投資者(zhe)關係管理
企業可以利用數字化平(ping)台(tai)與(yu)投資者(zhe)建立(li)更緊密(mi)的聯係,人工(gong)智能和大數據技術可以幫助企業分析投資者(zhe)的需求和行為,製定更有效的投資者(zhe)關係策略,實時回應投資者(zhe)的問題和關切,增強(qiang)投資者(zhe)信心。
04
優化業務流程(cheng)和管理
數字化技術幫助企業構建業財一體化平(ping)台(tai),通過自動化財務流程(cheng),減(jian)少人為幹預,降低財務數據造假的風險。助力企業實現對業務流程(cheng)的全(quan)麵(mian)監控和管理,優化內部資源分配,降低運營成本,提高企業管理層(ceng)對業務數據的分析和解讀能力,提升決策力。通過對財務數據進行深入分析和預警(jing),幫助企業發現潛在的風險和問題,識別問題根源,製定有效的整改措施。
總之,數字化技術可以在多方麵(mian)為企業提供支持,幫助他們更好(hao)地應對上市監管。通過應用數字化技術,企業可以提高合規水平(ping),降低風險,實現可持續(xu)發展(zhan)。
高成長(chang)型市場
金蝶服務1500+上市企業
IPO企業對數字化的要求,不(bu)僅(jin)僅(jin)是滿(man)足(zu)上市審核的合規要求,還需要支撐企業目前和未(wei)來的業務發展(zhan)。
金蝶雲·星空是一款專(zhuan)注於賦能企業IPO上市進程(cheng)而提供的合規數字化專(zhuan)業平(ping)台(tai),提供研產供銷財及企業上市所需的“IPO中心”,基(ji)於星空業財一體化能力和蒼穹PaaS技術底座,首創IPO智能合規風險引(yin)擎,運用智能集成+知識庫+資本市場大數據+雲服務等技術,為擬上市企業以及上市企業在不(bu)同的階段提供數字化支持,助力企業成功上市及上市後的合規管理。
01
在上市規劃階段,提供IPO上市智測,幫助企業選擇(ze)合適板塊
① 將創業板、科創板、深主板、滬主板、北交所五(wu)大板塊的上市標準進行結(jie)構化提煉,全(quan)麵(mian)測試企業的IPO資格是否(fu)滿(man)足(zu)。
② 同一板塊下的多套標準進行了指標結(jie)構化提煉,實時動態測評,並給出智測結(jie)果,形成智測報告(gao),幫助擬IPO企業發現資格硬傷和最優上市適用標準。
02
在上市準備階段,提供IPO主題分析、IPO項目管理,實現風險揭(jie)示(shi)與(yu)整改
支持IPO主題分析看(kan)板,提供問題彙(hui)總看(kan)板;支持6大主題報表,提供IPO視角下主題分析,分資產、負債、收入、成本費用、內控、關聯交易多維度多角度的數據合規分析;支持IPO合規指引(yin)管理,實現對概念說明、IPO關注重點、備查資料、相關法規的知識管理;支持IPO風險標簽(qian)管理,實現對IPO合規規則引(yin)擎的前台(tai)管理和滿(man)足(zu)企業自定義(yi)規則需求。
針對上市周(zhou)期長(chang)、IPO過程(cheng)中麵(mian)臨(lin)的財務問題多、IPO法規多雜難的痛(tong)點問題,金蝶雲·星空旗艦版提供IPO項目管理,支持IPO事項庫,實現實操流程(cheng)事項庫,快速借鑒;提供IPO項目進度管理,支持全(quan)局把(ba)控任務進展(zhan),項目把(ba)控盡在掌握;提供IPO財務問題整改清(qing)單,對合規問題以任務專(zhuan)項形成跟(gen)進,實現企業IPO任務管理分類聚(ju)焦;支持任務協作,能夠滿(man)足(zu)過程(cheng)管理的高效溝(gou)通協作。
03
在IPO企業上市前的審核階段,提供對標分析
運用智能集成+資本市場公開大數據+可視化+雲服務等技術,為企業提供行業和可比公司對標服務。對標分析包含300+業財指標、109個行業、212個財報項目、9大能力項、5300+上市公司年報、半年報、季報等數據,使企業對標競爭對手(shou)及行業,便於自身(shen)經營調整。
04
上市後幫助企業風險監控及整改,助力企業合規運營
企業上市後,合規依然是主題,企業可繼續(xu)通過主題分析及對標分析幫助企業發現問題,了解競爭對手(shou),發現差距,並通過項目管理幫助企業整改風險項,持續(xu)的幫助企業合規運營,提升競爭力,實現做大做強(qiang)。
在成長(chang)型市場,金蝶雲·星空服務3.4萬+成長(chang)型企業客戶,其中上市企業超(chao)過1500多家,涉及到各個市場板塊,為企業上市過程(cheng)中的業務合規性、業財一體化完整證據鏈提供支撐,助力成長(chang)型企業順利通過IPO審核,支撐企業高速成長(chang)過程(cheng)中的業務運營,構建“數治企業”。
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